科创板首次保代培训曝重磅！审核重点在于6个是否和6个不要

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3月18日，上海证券交易所科技板块应用平台正式投产，200多名证券公司高级管理人员或投资银行部门负责人参加了为期一天的首届科技板块专题培训。

根据中国券商记者获得的相关信息，本次培训的主要内容有五个，均解释了已发布的规则和制度，即:

关于建立科学技术委员会和试点登记制度的实施意见摘要

科技板块首次公开发行登记管理办法及信息披露规则说明

科技板块的定位和上市标准

科学技术委员会审计规则解读

解读科委审计问答

上海证券交易所的多位负责人参加了会议，详细解释了市场关注的内容，如科技板块的申报流程和审计重点等。

红筹企业科技板块有4套标准

监管部门进一步将科技板块红筹企业标准细化为四套标准。

首先，如果一家已在海外上市的大型红筹企业的市值不低于2000亿元人民币，则不存在其他因素要求；

二是尚未在境外上市的红筹企业估值不低于200亿元，最近一年的营业收入不低于30亿元；

三是尚未在海外上市的红筹企业的市场价值预计不低于100亿元人民币，必须满足经营收入的快速增长，具有自主研发、国际领先的技术，在同行业竞争中具有比较优势；

第四，未在海外上市的红筹企业市值不低于50亿元。除上述第三条“营业收入快速增长、自主研发、国际领先技术、同行业竞争比较优势”的要求外，还应满足一个行业最近一年收入不低于5亿元的条件。

六个是和六个不是

上海证券交易所相关负责人在培训期间表示，从操作层面来看，判断一家公司能否进入科技股板块，核心是把握六个是否和六个不:

是六个:

企业是否拥有自主知识产权是基础；

是否有研发体系，包括人员和设备管理制度等。；

是否有良好的R&D成果或R&D专利，或国家机关颁发的奖项；它是否已经形成相对竞争力，它是否在行业中有地位，也就是说，它必须在行业中；优质企业；

无论你是否有条件将经营成果转化为可持续经营，你都不能只拥有研发成果，还要有基本的工厂和设施；

是否符合国家重点政策。

六不要:

不要简单地参考行业列表来推荐企业；

不要简单地根据上市条件推荐企业；

不要抱着突破的心态；

不降低推荐企业的标准；

不要追求赞助商的数量；

不要降低赞助的质量。

科学技术委员会审查的最长时限为6个月

根据培训内容，从提交到产出，科学和技术委员会的最长审查期限为6个月。其中，审核持续了3个月，回复持续了3个月。主要流程分为四个步骤，即:受理、审查机构审查、与市委开会、提交证监会。

受理是对申请文件完整性的审查和中介机构的资格审查，并决定是否受理。

审计机构主要从三个方面进行审计，即向发行人发出第一轮询证函，向发行人发出多轮询证函(如有)，向上海市委出具审计报告。

上海市委员会会议的主要内容是审查审核报告和发行上市申请文件，落实上海市委员会的意见，形成交易所的审核意见。

最后，向中国证监会提交本所的审计意见、审计材料和发行上市申请文件。

上海证券交易所将成立科学技术委员会的“两个委员会”

在这次培训中，还透露了上海证券交易所将成立上市委员会和科技创新咨询委员会。

科技创新咨询委员会的职责是为上海证券交易所科技创新板的上市推广、发行和上市审核提供专业意见和政策建议。

据悉，科技创新咨询委员会的规模有40-60人，主要由从事科技创新的权威专家、知名企业和资深投资专家组成。所有成员均为兼职，任期两年，可连选连任。

咨询内容主要包括:科技板块的定位，发行人是否具有科技板块的创新属性，是否符合科技板块的定位；制定相关规则，如上海证券交易所的《科技板块企业上市推荐指引》；发行上市申请文件中涉及发行人业务和技术的问题；国内外科技创新和产业应用的发展趋势。

上海证券交易所上市委员会的工作范围是对发行上市申请进行审查，对审查的驳回和终止进行审查，并提出建议。人员组成以系统外为主，以兼职为主，规模30-40人，任期2年。

上海证券交易所上市委员会采用合议制，审计内容为审计机构出具的审计报告和发行上市申请文件。

据介绍，科委的审计主要分为三种形式:询价审计、子行业审计和电子审计。具体来说:

询价审计有三个内容:

注重信息和信息，以投资者需求为导向，通过一轮或多轮审计查询，督促发行人充分披露与投资者投资决策相关的重要信息；

发行人和中介机构应及时逐项回复查询，审计查询回复是发行上市申请文件的组成部分。发行人和中介机构应确保回复真实、准确和完整，审计查询应以书面形式进行，并以电子方式进行；

发行人及其中介机构的审计质询和答复及时公开，使投资者能够清楚了解审计机构关注的问题和风险点，引导投资者更好地了解披露情况。

行业审计的主要内容是:

审计部门根据不同科技行业的发展状况和风险特征，组建了多个行业审计小组，探索实施发行上市申请分行业审计；

通过在审计过程中开展行业研究培训、学习和积累行业知识，加深审计人员对行业的了解；

每个企业应至少由一名法律和会计专业人员进行审计。除了判断企业的法律和会计问题外，审计师还将督促发行人从财务和非财务信息、定性和定量、价值和风险等角度向投资者提供决策信息。

电子审计的主要内容有:

申请、受理、查询、答复等事项通过发行上市审核业务系统办理；

业务咨询和预约沟通通过系统以电子方式处理；

无纸化，节约资源；

减少不必要的接触。

审计主要集中在四个方面:发行条件、上市条件、信函和定位

在这次培训会议上，还重点讨论了对科技板块企业的审计。据悉，对科技股的审计主要分为四个方面:发行条件审计、上市条件审计、信息披露审计和科技股定位审计。

发行条件的审核主要是为了组织健全和持续经营3年；基础会计工作规范，内部控制制度健全有效；业务诚信，能够独立持续地直接面对市场；生产经营合法合规；上海证券交易所关注的其他事项。

上市条件的审查是指对5套上市标准的审查。

突出了科技板块的定位

许多与会者告诉券商中国记者，会议强调券商在推荐项目时要准确把握科技局的定位。

“监管要求投资银行申报的项目要严格控制质量，严格按照科委的定位推荐企业，深刻理解科委的定位和精神，真正筛选出一批科技实力和潜力达到世界领先水平的企业。科学和技术委员会不能是伪装的创业板的延伸。”一位参加会议的投资银行家告诉记者。

会议强调，科技创新委员会主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。重点支持新一代信息技术、高端设备、新材料、新能源、节能环保、生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业，推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合，引领高端消费，推动质量变革、效率变革和动力变革。

总的来说，科技局的要求是坚持严格标准，稳步起步，把提高上市公司质量放在首位。

一是完善市场进出口，强化全过程监管。实行持续监管和精细监管，强调系统性和协同性，增强全面性和有效性，采取更加丰富的手段提高监管能力，坚决打击违法行为，解决资本市场违法成本低的问题。

第二，要注意市场约束的作用，市场中的各方，包括中介机构、发行人和投资者，都应该回归各自的职责。发行人是信息披露的第一责任人，中介机构应勤勉尽责，充分发挥检查信息披露的作用。发行人和中介机构应当充分披露投资者进行价值判断和投资决策所需的信息，并确保信息披露的真实、准确和完整。

数十家公司已经明确表示，他们打算申请科学技术委员会

券商中国记者18日了解到，许多券商已经提交了科技板块企业上市申请，一些券商已经申请了多个上市。但是，由于上海证券交易所审核文件需要时间，首批接受科技板块的企业名单将不会在18日公布。根据“五个工作日内”的规定，第一批受理企业可能在本周内发布。

然而，在过去的几天里，数十家企业都在争先恐后地宣布他们打算登陆科技板块。

仅在当地证监局披露的咨询企业信息中，就有五家以上的企业明确表示有意登陆科技板块。其中，两个企业已经完成辅导，即川银控股和烟台瑞创微纳，辅导机构为中信证券。

经过三个月的咨询，传音控股在不久的将来结束了咨询。3月15日，中信证券在官方网站上披露了公司辅导工作总结，并于去年12月14日向深圳证监局提交了辅导备案材料。截至3月15日，中信证券认为公司在业务、组织、人员、财务、资产等方面实现了独立性和完整性，与股东之间没有实质性的横向竞争，咨询工作达到了预期效果。因此，辅导对象适合发行和上市。

杭州祁鸣医疗、哈尔滨广信光电、陈菊半导体、沈炼生物医药、仙林3D、华夏天心智能IOT有限公司等多家公司目前处于辅导期，辅导机构有CICC、中信建投证券、国信证券、中泰证券。根据相关辅导安排，科技板块企业的辅导时间可以缩短到2个月，比a股ipo快得多。

此外，赛特尔、江苏北人、长城华冠、大理电工、金达莱、复旦张江等新三板企业已明确表示有意登陆科发板，几个地方政府也推动本地企业申请在科发板上市。

按照相关流程推荐的时间规定，验收和评审周期为3个月，也就是说第一批科委会最早将在6月中旬通过评审。如果中国证监会尽快批准上市，今年上半年将有科技股上市。